新平縣2024年縣本級財政預(yù)算調(diào)整
方案（草案）的報告
—2024年12月9日在縣十八屆人大常委會第二十八次會議上
新平彝族傣族自治縣人民政府
主任、各位副主任，各位委員：
受縣人民政府委托，我向縣第十八屆人大常委會第二十八次會議就新平縣2024年縣本級財政預(yù)算調(diào)整方案作如下報告。
一、全縣一般公共預(yù)算收支目標(biāo)調(diào)整情況
年初縣人民代表大會審議通過全年目標(biāo)為：全縣一般公共預(yù)算收入174284萬元，一般公共預(yù)算支出358672萬元。2024年以來，全縣各部門緊緊圍繞縣委縣政府工作部署，認(rèn)真貫徹省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會議精神，始終堅持底線思維和問題導(dǎo)向，全力以赴抓好財政工作，建議全縣2024年收支目標(biāo)調(diào)整為：全縣一般公共預(yù)算收入174284萬元，與年初預(yù)算保持一致，比上年增長39.9%；一般公共預(yù)算支出368127萬元，較年初預(yù)算增長2.6%，比上年增長30.1%。
二、2024年調(diào)整預(yù)算草案
今年以來，受玉溪大紅山礦業(yè)有限公司限產(chǎn)，土地出讓不及預(yù)期等因素影響，地方財政收入減收。同時工資調(diào)標(biāo)、整改事項增多等剛性支出不斷增加，財政收支較年初預(yù)算發(fā)生較大變化，結(jié)合實際，財政收支預(yù)算建議調(diào)整如下：
（一）收入調(diào)整建議
1.一般公共預(yù)算收入調(diào)整建議
一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成174284萬元，與年初預(yù)算保持一致，不作調(diào)整，比上年完成124579萬元增加49705萬元，增長39.9%。其中：稅收收入為92600萬元，比年初減少9400萬元，下降9.2%，比上年完成94816萬元減少2216萬元，下降2.3%。非稅收入為81684萬元，比年初預(yù)算增加9400萬元，增長13%，比上年完成29763萬元增加51921萬元，增長174.4%。
縣本級預(yù)計完成一般公共預(yù)算收入98953萬元，其中：稅收收入預(yù)計完成19109萬元，非稅收入預(yù)計完成79844萬元。
桂山街道預(yù)計完成一般公共預(yù)算收入6401萬元，其中：稅收收入6400萬元，非稅收入1萬元。較年初預(yù)算6366萬元增加35萬元，增長0.5%。
古城街道預(yù)計完成一般公共預(yù)算收入4480萬元，其中：稅收收入4479萬元，非稅收入1萬元。較年初預(yù)算5402萬元減少922萬元，下降17.1%，主要原因是房地產(chǎn)市場不景氣，契稅大幅回落。
2.政府性基金預(yù)算收入調(diào)整建議
全縣政府性基金預(yù)算收入建議調(diào)整為56777萬元，比年初預(yù)算減少17530萬元，下降23.6%，比上年完成增加36066萬元，增長174.1%。調(diào)整原因：一是當(dāng)前房地產(chǎn)市場普遍低迷，出讓收入難以實現(xiàn)預(yù)期。根據(jù)1—9月政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況及2024年10—12月土地供應(yīng)計劃，國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計減少18690萬元。二是收回以前年度欠繳污水處理費(fèi)，污水處理費(fèi)增加1160萬元。
縣本級政府性基金預(yù)算收入建議調(diào)整為56777萬元。
桂山街道和古城街道政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成均為0萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整建議
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入建議調(diào)整為9354萬元，比年初預(yù)算300萬元增加9054萬元，增長30.2倍。調(diào)整原因：新平彝族傣族自治縣國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責(zé)任公司實收資本溢價部分9354萬元繳入財政。
縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入建議調(diào)整為9354萬元，比年初預(yù)算300萬元增加9054萬元，增長30.2倍。
桂山街道和古城街道國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計完成均為0萬元。
4.社會保險基金預(yù)算收入調(diào)整建議
全縣社會保險基金預(yù)算收入建議調(diào)整為102350萬元，比年初預(yù)算增加994萬元，增長1.0%，比上年完成90871萬元增加11479萬元，增長12.6%。
（二）建議地方財政支出安排情況
根據(jù)本級可用財力預(yù)測，建議安排地方財政支出486306萬元，比年初預(yù)算417634萬元增加68672萬元，增長16.4%，比上年完成333029萬元增加153277萬元，增長46%。
1.一般公共預(yù)算支出。
一般公共預(yù)算支出根據(jù)預(yù)計可實現(xiàn)的收入及可用財力情況，建議調(diào)整為368127萬元，比年初預(yù)算358672萬元增加9455萬元，增長2.6%，比上年完成283043萬元增加85084萬元，增長30.1%。
縣本級一般公共預(yù)算支出根據(jù)未來預(yù)計可實現(xiàn)的收入，建議調(diào)整為323043萬元。
2.政府性基金預(yù)算支出。
政府性基金預(yù)算支出建議調(diào)整為117869萬元，比年初預(yù)算58329萬元增加59540萬元，增長102.1%，主要原因是新增專項債券安排的支出增加55600萬元，上級補(bǔ)助收入安排支出增加1921萬元。
縣本級政府性基金預(yù)算支出建議調(diào)整為115746萬元，比年初預(yù)算57222萬元增加58524萬元。
桂山街道政府性基金預(yù)算支出建議調(diào)整為334萬元。古城街道政府性基金預(yù)算支出建議調(diào)整為73萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出310萬元，比年初預(yù)算633萬元減少323萬元，下降51%。
縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出303萬元，比年初預(yù)算633萬元減少330萬元，下降52.1%。
桂山街道和古城街道國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計完成0萬元。
4.社會保險基金支出。
社會保險基金支出建議調(diào)整為78668萬元，比年初預(yù)算減少5875萬元，下降6.9%，比上年完成74137萬元增加4531萬元，增長6.1%。
（三）地方財政收支平衡情況
1.一般公共預(yù)算收支平衡情況
全縣一般公共預(yù)算收入174284萬元，上級各項補(bǔ)助171010萬元，上年結(jié)余39628萬元，調(diào)入資金9377萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5800萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金219萬元，收入合計400318萬元。一般公共預(yù)算支出368127萬元，上解上級支出10824萬元，一般債務(wù)還本支出6440萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出0萬元，調(diào)出資金1205萬元，區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出4345萬元，支出合計390941萬元，年終結(jié)余9377萬元。
縣本級一般公共預(yù)算收入98953萬元，上級各項補(bǔ)助收入171010萬元，上年結(jié)余32779萬元，調(diào)入資金9377萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5800萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金219萬元，下級上解收入81250萬元，收入合計399388萬元。一般公共預(yù)算支出323043萬元，上解上級支出10824萬元，一般債務(wù)還本支出6440萬元，補(bǔ)助下級支出44154萬元，調(diào)出資金1205萬元，區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出4345萬元，支出合計390011萬元，年終結(jié)余9377萬元。
桂山街道一般公共預(yù)算收入6401萬元，上級各項補(bǔ)助收入2004萬元，上年結(jié)余483萬元，收入合計8888萬元。一般公共預(yù)算支出2176萬元，上解上級支出6712萬元，支出合計8888萬元。收支平衡。
古城街道一般公共預(yù)算收入4480萬元，上級各項補(bǔ)助收入2609萬元，收入合計7089萬元。一般公共預(yù)算支出2352萬元，上解上級支出4737萬元，支出合計7089萬元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支平衡情況
全縣政府性基金預(yù)算收入56777萬元，上級補(bǔ)助收入3113萬元，上年結(jié)余3809萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入700萬元，新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入103900萬元，調(diào)入資金1205萬元，收入合計169504萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出117869萬元，上解上級支出1556萬元，專項債務(wù)還本支出49170萬元，支出合計168595萬元，年終結(jié)余909萬元。
縣本級政府性基金預(yù)算收入56777萬元，上級補(bǔ)助收入3113萬元，上年結(jié)余2702萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入（置換專項債券）700萬元，新增專項債券收入103900萬元，調(diào)入資金1205萬元，收入合計168397萬元。政府性基金預(yù)算支出115746萬元，上解上級支出1556萬元，調(diào)出資金0萬元，專項債務(wù)還本支出49170萬元，補(bǔ)助下級支出1016萬元，支出合計167488萬元，年終結(jié)余909萬元。
桂山街道政府性基金預(yù)算收入0萬元，上級補(bǔ)助收入315萬元，上年結(jié)余19萬元，收入合計334萬元。政府性基金預(yù)算支出334萬元，上解支出0萬元，支出合計334萬元，收支平衡。
古城街道政府性基金預(yù)算收入0萬元，上級補(bǔ)助收入40萬元，上年結(jié)余33萬元，收入合計73萬元。政府性基金預(yù)算支出73萬元，上解支出0萬元，支出合計73萬元，收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為9354萬元，上級補(bǔ)助10萬元，上年結(jié)余323萬元，收入合計9687萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出310萬元，調(diào)出資金9377萬元，支出合計9687萬元,收支平衡。
縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為9354萬元，上級補(bǔ)助10萬元，上年結(jié)余323萬元，收入合計9687萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出303萬元，調(diào)出資金9377萬元，補(bǔ)助下級支出7萬元，支出合計9687萬元。收支平衡。
桂山街道國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0萬元，上級補(bǔ)助收入4萬元，收入合計4萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4萬元，上解上級支出0萬元，調(diào)出資金0萬元，支出合計4萬元，收支平衡。
古城街道國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0萬元，上級補(bǔ)助收入2萬元，收入合計2萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2萬元，上解上級支出0萬元，調(diào)出資金0萬元，支出合計2萬元，收支平衡。
4.社會保險基金預(yù)算平衡情況
社會保險基金收入102350萬元，上級補(bǔ)助收入37028萬元，上年結(jié)余44619萬元，收入合計183997萬元；社會保險基金支出78668萬元，上解上級支出57379萬元，支出合計136047萬元，年終結(jié)余47950萬元。
（四）需要說明的事項
1.“三保”保障情況。根據(jù)《云南省縣級“三保”預(yù)算編制審核辦法》（云財基層〔2021〕54號）“三保”財力計算方法，2024年稅收收入為92600萬元，加非稅收入30%統(tǒng)籌部分24505萬元，加上級財力性補(bǔ)助收入49566萬元，減上解支出10824萬元，減債務(wù)還本付息及發(fā)行費(fèi)5672萬元，2024年全縣“三保”可用財力150175萬元，全縣“三保”需求121551萬元，其中：保基本民生10221萬元（不含上級補(bǔ)助），保工資107776萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)3554萬元，“三保”可用財力大于需求28624萬元。“三保”加剛性支出需求158195萬元，存在財力缺口8020萬元。
2.調(diào)入資金情況。預(yù)計從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算資金0萬元，比年初預(yù)算減少20000萬元；從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入9377萬元，比年初預(yù)算增加9377萬元。根據(jù)政府性基金管理暫行辦法，政府性基金支出根據(jù)政府性基金收入情況安排，自求平衡，不編制赤字預(yù)算。預(yù)計從一般公共預(yù)算調(diào)入政府性基金預(yù)算1205萬元。
3.存量資金安排情況。2024年年初預(yù)計盤活存量資金10000萬元。截至9月，共收取存量資金18366萬元，已安排18265萬元。建議統(tǒng)籌收回未支付的縣2023年增發(fā)國債高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目專項資金2970萬元及其他存量資金共計6325萬元，安排新平東互通A匝道改建工程項目資金6325萬元。
4.預(yù)備費(fèi)。年初安排預(yù)備費(fèi)3587萬元，截至9月，未動支預(yù)備費(fèi)，本次調(diào)整預(yù)算預(yù)備費(fèi)全部調(diào)減，統(tǒng)籌安排民生及其他重點項目。
5.鄉(xiāng)鎮(zhèn)收支調(diào)整及縣對下轉(zhuǎn)移支付情況。鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)計完成一般公共預(yù)算收入75331萬元，其中：稅收收入73491萬元，非稅收入1840萬元；一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成45084萬元。根據(jù)縣鄉(xiāng)財政體制文件，縣本級對下轉(zhuǎn)移支付支出為44154萬元，其中：返還性支出1054萬元（包含戛灑2021年未兌現(xiàn)完成的獎補(bǔ)資金474萬元，2023年獎補(bǔ)資金2045萬元），體制補(bǔ)助支出25637萬元，結(jié)算補(bǔ)助支出99萬元（主要是對平掌鄉(xiāng)的短收補(bǔ)助99萬元），其他共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付支出10229萬元，市對下專項轉(zhuǎn)移支付7135萬元。
6.專戶資金安排情況。2024年專戶資金建議調(diào)整為11937萬元，較年初預(yù)算9361萬元增加2576萬元，主要原因是在預(yù)算執(zhí)行中各部門收到上級專戶資金補(bǔ)助增加。
7.國債資金情況。2023年，新平縣共爭取增發(fā)國債資金42800萬元，涉及項目9個，其中，2023年下達(dá)資金32695萬元，2024年下達(dá)資金10105萬元。目前已累計支出27899萬元，支出率65.2%。
8.“三公”經(jīng)費(fèi)情況。2024年新平縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算2040萬元，比上年預(yù)算數(shù)2074萬元減少34萬元，下降1.6%。具體分項目情況：公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算500萬元，同比下降6.4%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算1540萬元，與上年同期持平，其中公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算1420萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)預(yù)算120萬元。
9.新增專項債券財政配套資金情況。按照新平縣近年來發(fā)行新增專項債券項目實施方案披露信息來看，新平縣發(fā)行的地方新增專項債券項目資金來源方式均為新增專項債券資金和地方財政資金配套。新平縣發(fā)行專項債券總投資131381萬元，債券資金到位86000萬元，財政已配套3076萬元，單位自籌1645萬元，財政未配套40660萬元。本年計劃安排配套縣人民醫(yī)院綜合大樓建設(shè)項目2355萬元，縣農(nóng)產(chǎn)品智慧冷鏈物流園建設(shè)項目2022萬元，縣職業(yè)高級中學(xué)產(chǎn)教融合實訓(xùn)基地建設(shè)項目465萬元。
三、存在的主要困難
（一）收支矛盾突出，財政運(yùn)行壓力劇增。受礦產(chǎn)品銷量減少、工程結(jié)算款大幅減少等因素影響，稅收收入較年初減收0.94億元。受經(jīng)濟(jì)下行及房地產(chǎn)市場調(diào)控影響，土地出讓困難，完成年初預(yù)計土地出讓收入難度較大，年初安排的政府性基金調(diào)入2億元無法實現(xiàn)。?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保還本付息等剛性支出增長較快，占可用財力比重變大。全縣各項審計、巡查要求年內(nèi)完成整改任務(wù)重，且歷史遺留問題較多，大量問題到了集中爆發(fā)階段亟待解決，收支矛盾日益突出。
（二）債務(wù)化解難度大，償債風(fēng)險高。為避免債務(wù)風(fēng)險發(fā)生，及時償還縣級債務(wù)，在收入未達(dá)序時進(jìn)度、資金不充裕的情況下，償還家園公司玉溪市2016年棚戶區(qū)改造建設(shè)項目（一期）-新平縣老城片區(qū)、新平縣城鎮(zhèn)建設(shè)投資有限公司新平縣西片區(qū)整體城鎮(zhèn)化建設(shè)項目、新平縣鴻邦健康產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司戛灑特色小鎮(zhèn)建設(shè)項目貸款等資金4.96億元，擠占“三保”財力及本級支出，“三保”支出未能按序時保障到位。
（三）項目公司拖欠利息及服務(wù)費(fèi)，占用本級財力。新平縣目前代市級發(fā)行高速路等2個項目，發(fā)行金額為12.07億元，永金高速新平（戛灑）至元江（紅光）段（新平段）每年應(yīng)付高速路利息0.37億元，按照市政府與項目公司的分?jǐn)倕f(xié)議，市政府應(yīng)該承擔(dān)0.02億元，項目公司應(yīng)該承擔(dān)0.35億元。截至9月底已拖欠新平縣利息及服務(wù)費(fèi)0.57億元，如到2024年年底項目公司仍未繳納利息及服務(wù)費(fèi)，則會導(dǎo)致政府性基金收支難以完成。
四、下步工作打算
（一）多渠道組織收入。一是牢固樹立“一盤棋”思想，全盤統(tǒng)籌、科學(xué)調(diào)度，確保財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長。積極對接稅務(wù)和非稅重點執(zhí)收部門，對轄區(qū)內(nèi)收入情況進(jìn)行梳理盤點，挖掘存量潛力，認(rèn)真落實收入組織各項措施，確保高質(zhì)量完成稅收和非稅目標(biāo)。二是進(jìn)一步壓實部門責(zé)任。加強(qiáng)稅收共治，聚焦行業(yè)治理，強(qiáng)化欠稅清繳，全力組織非稅收入。三是以抓經(jīng)濟(jì)促發(fā)展工作為契機(jī)，切實加強(qiáng)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）抓經(jīng)濟(jì)促發(fā)展工作的服務(wù)指導(dǎo)和資金支持，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）抓財稅收入積極性和主動性。四是加快土地整治和土地出讓工作進(jìn)度，加強(qiáng)自然資源、財政、稅務(wù)等部門及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)作聯(lián)動。五是積極向上爭取資金，增強(qiáng)財政保障能力。吃透上級政策，把握投資方向，緊盯上級的政策動向和扶持范圍，做好項目立項入庫工作，加大項目儲備力度，根據(jù)中央預(yù)算內(nèi)資金和地方政府專項債券申報的相關(guān)要求，不斷夯實項目前期準(zhǔn)備工作，加強(qiáng)專項債券項目包裝，提高項目成熟度，千方百計爭取上級項目支持資金最大化。
（二）全力兜牢“三保”底線。一是嚴(yán)格落實國家和省、市關(guān)于過緊日子的相關(guān)文件精神，牢固樹立過緊日子思想，嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算“只減不增”規(guī)定，嚴(yán)控非剛性、非重點支出和一般性支出。二是嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的“三保”支出、債務(wù)還本付息預(yù)算執(zhí)行，不擅自改變支出用途，不隨意調(diào)減“三保”及債務(wù)還本付息預(yù)算用于安排其他方面支出。三是加強(qiáng)庫款資金統(tǒng)籌調(diào)度，嚴(yán)格按照三保支出-債務(wù)還本付息-其他支出順序安排支出。
（三）強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。堅持“先有預(yù)算、后有支出”原則，硬化預(yù)算約束，杜絕無預(yù)算、超預(yù)算支出，新增支出在無預(yù)算來源情況下一律不安排。以財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪魏拓敃O(jiān)督專項行動為契機(jī)，督促各級各部門強(qiáng)化政治意識，嚴(yán)明紀(jì)律規(guī)矩，持續(xù)提高依法辦事，依法理財?shù)哪芰?，讓財?jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的高壓線，保障中央、省、市、縣重大決策部署落實落地。
（四）防范化解財政風(fēng)險。一是守牢政府債務(wù)風(fēng)險底線。認(rèn)真落實地方政府債務(wù)限額管理規(guī)定，舉債不得突破批準(zhǔn)的限額，嚴(yán)禁在新增政府債務(wù)限額之外舉借任何政府債務(wù)，確保政府債務(wù)余額在限額內(nèi)。及時掌握地方政府債務(wù)的化解進(jìn)展情況，依托監(jiān)測平臺、地債系統(tǒng)等平臺，實時反應(yīng)工作的進(jìn)展情況。采取財政預(yù)算安排、爭取再融資債券等方式化解到期政府債券本息，確保政府債務(wù)不發(fā)生違約風(fēng)險。二是項目實施單位要按照申報專項債券披露的信息，定期收集項目建設(shè)、運(yùn)營、收入實現(xiàn)等情況，實現(xiàn)對專項債券項目全生命周期、常態(tài)化風(fēng)險監(jiān)控，對發(fā)現(xiàn)的問題及時跟主要領(lǐng)導(dǎo)匯報相關(guān)情況，防范項目建設(shè)運(yùn)營風(fēng)險，切實減少政府債務(wù)風(fēng)險的形成。行業(yè)主管部門要及時督促項目單位繳納項目實現(xiàn)的收入，并定期評估項目收益不能按時實現(xiàn)的風(fēng)險，提前制定風(fēng)險應(yīng)對措施。
主任、各位副主任、各位委員，有效應(yīng)對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢，確保全縣財政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展，意義深遠(yuǎn)，責(zé)任重大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的有力監(jiān)督下，銳意進(jìn)取，扎實工作，努力實現(xiàn)本次預(yù)算調(diào)整確定的財政收支目標(biāo)，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
以上報告，請予審議。
新人發(fā)〔2024〕38號關(guān)于批準(zhǔn)新平縣2024年縣本級財政決算的決議(1).pdf
新平縣2024年縣本級財政預(yù)算調(diào)整表 (正式）.xlsx
