監(jiān)督索引號53042703100011000
新平彝族傣族自治縣人民政府
關于新平縣2023年地方財政決算情況的報告
——2024年9月27日在縣十八屆人民代表大會常務委員會
第二十五次會議上
新平彝族傣族自治縣人民政府
主任、各位副主任，各位委員：
受縣人民政府委托，我向縣第十八屆人民代表大會常務委員會第二十五次會議就新平縣2023年地方財政決算情況作如下報告，請予審議：
一、2023年財政預算執(zhí)行及平衡情況
（一）地方財政預算收支完成情況
2023年地方財政收入完成146,590.00萬元，比2022年同期148,769.00萬元減2,179.00萬元，下降1.46%，扣除增值稅留抵退稅因素影響后同比下降28.60%。地方財政支出完成333,029.00萬元，比2022年同期428,413.00萬元減95,384.00萬元，下降22.26%。
1.一般公共預算收支及平衡情況
一般公共預算收入完成124,579.00萬元，完成調(diào)整預算132,960.00萬元的93.70%，按自然口徑同比增長154.70%，扣除增值稅留抵退稅因素同比增長15.80%，其中：稅收收入完成94,816.00萬元，按自然口徑增長194.10%，扣除增值稅留抵退稅因素同比增長4.70%；非稅收入完成29,763.00萬元，同比增長78.60%。一般公共預算支出完成283,043.00萬元，完成調(diào)整預算322,671.00萬元的87.72%，比上年完成數(shù)244,190.00萬元增加38,853.00萬元，增長15.91%。
一般公共預算平衡情況：一般公共預算收入124,579.00萬元，上級補助收入197,598.00萬元，一般債務轉貸收入63,145.00萬元，上年結余16,084.00萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,356.00萬元，收入總計405,762.00萬元。一般公共預算支出283,043.00萬元，上解上級支出14,629.00萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金219.00萬元，調(diào)出資金4,898.00萬元，一般債務還本支出63,345.00萬元，支出總計366,134.00萬元，年終結余39,628.00萬元。收支平衡。
縣本級一般公共預算收入完成44,940.00萬元，其中：稅收收入完成17,275.00萬元，非稅收入完成27,665.00萬元；一般公共預算支出完成243,592.00萬元。
縣本級一般公共預算平衡情況：一般公共預算收入44,940.00萬元，上級補助收入197,598.00萬元，下級上解收入76,505.00萬元，一般債務轉貸收入63,145.00萬元，上年結余16,084.00萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,356.00萬元，收入總計402,628.00萬元。一般公共預算支出243,592.00萬元，上解上級支出14,629.00萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金219.00萬元，調(diào)出資金4,898.00萬元，一般債務還本支出63,345.00萬元，補助下級支出43,166.00萬元，支出總計369,849.00萬元，年終結余32,779.00萬元，收支平衡。
2.政府性基金預算收支及平衡情況
政府性基金預算收入完成20,711.00萬元，完成調(diào)整預算71,282.00萬元的29.06%，比上年完成數(shù)99,857.00萬元減收79,146.00萬元，下降79.26%。政府性基金預算支出完成48,999.00萬元，完成調(diào)整預算52,808.00萬元的92.79%，比上年完成數(shù)184,218.00萬元減支135,219.00萬元，下降73.40%。
政府性基金預算平衡情況：政府性基金預算收入20,711.00萬元，上級補助收入2,674.00萬元，上年結余3,818.00萬元，專項債務轉貸收入30,300.00萬元，調(diào)入資金4,898.00萬元，收入總計62,401.00萬元。政府性基金預算支出48,999.00萬元，專項債務還本支出8,490.00萬元，上解支出1,103.00萬元，支出總計58,592.00萬元，年終結余3,809.00萬元。收支平衡。
縣本級政府性基金預算收入完成20,711.00萬元，政府性基金預算支出完成48,384.00萬元。
縣本級政府性基金預算平衡情況：政府性基金預算收入20,711.00萬元，上級補助收入2,674.00萬元，上年結余2,793.00萬元，專項債務轉貸收入30,300.00萬元，調(diào)入資金4,898.00萬元，收入總計61,376.00萬元。基金預算支出48,384.00萬元，專項債務還本支出8,490.00萬元，上解支出1,103.00萬元，補助下級支出697.00萬元，支出總計58,674.00萬元，年終結余2,702.00萬元。收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算收支及平衡情況
國有資本經(jīng)營預算收入為1,300.00萬元，上級補助收入10.00萬元，收入總計1,310.00萬元。支出總計987.00萬元，年終結余323.00萬元，收支平衡。
縣本級國有資本經(jīng)營預算收入為1,300.00萬元，上級補助收入10.00萬元，收入總計1,310.00萬元；支出980.00萬元，補助下級支出7.00萬元，支出總計987.00萬元，年終結余323.00萬元，收支平衡。
4.社會保險基金預算收支及平衡情況
社會保險基金收入90,871.00萬元，完成調(diào)整預算91,982.00萬元的98.79%，比上年完成數(shù)83,313.00萬元增收7,558.00萬元，增長9.07%；社會保險基金支出74,137.00萬元，完成調(diào)整預算78,295.00萬元的94.69%，比上年完成數(shù)66,885.00萬元增支7,252.00萬元，增長10.84%。
縣本級社會保險基金預算收支。社會保險基金收入90,871.00萬元，完成調(diào)整預算91,982.00萬元的98.79%，比上年完成數(shù)83,313.00萬元增收7,558.00萬元，增長9.07%；社會保險基金支出74,136.00萬元，完成調(diào)整預算78,295.00萬元的94.69%，比上年完成數(shù)66,885.00萬元增支7,251.00萬元，增長10.84%。
社會保險基金預算平衡情況：基金預算收入90,871.00萬元，上年結余45,434.00萬元，上級補助收入36,916.00萬元，收入總計173,221.00萬元；基金預算支出74,137.00萬元，上解上級54,465.00萬元，支出總計128,602.00萬元，年終滾存結余44,619.00萬元。
縣本級社會保險基金預算平衡情況：基金預算收入90,871.00萬元，上年結余45,434.00萬元，上級補助收入36,916.00萬元，收入總計173,221.00萬元；基金預算支出74,137.00萬元，上解上級54,465.00萬元，支出總計128,602.00萬元，年終滾存結余44,619.00萬元。
（二）政府性債務情況
政府性債務再融資情況。2023年發(fā)行再融資債券25,300.00萬元，其中：一般債券18,000.00萬元，專項債券7,300.00萬元。
政府債務限額情況。根據(jù)《玉溪市財政局關于明確2023年政府債務限額的通知》（玉財債〔2024〕25號）要求，調(diào)增新平縣2023年債務限額38,100.00萬元，其中調(diào)增一般債務限額15,100.00萬元，調(diào)增專項債務限額23,000.00萬元，調(diào)整后新平縣債務限額為414,300.00萬元，增長10.13%，其中：一般債務182,600.00萬元，比上年增加15,100.00萬元，增長9.01%；專項債務231,700.00萬元，比上年增加23,000.00萬元，增長11.02%。
政府性債務余額情況。截至2023年底債務余額為392,267.00萬元，比年初325,306.00萬元增加66,961.00萬元，增長20.58%，其中：一般債務余額166,177.00萬元，增長37.31%；專項債務余額226,090.00萬元，增長10.68%。債務余額變動情況主要是一般債務還本減少588.00萬元，新增特殊再融資一般債券45,145.00萬元，調(diào)增外債余額594.00萬元，專項債務還本減少1,190.00萬元，新增專項債發(fā)行23,000.00萬元。
（三）轉移性收入情況
2023年，我縣共收到上級轉移性補助資金200,282.00萬元，其中：一般公共預算轉移收入197,598.00萬元，基金預算轉移收入2,674.00萬元，國有資本經(jīng)營預算轉移收入10.00萬元。
1.一般公共預算轉移收入情況
（1）返還性收入-4,631.00萬元，其中：消費稅和增值稅稅收返還2,726.00萬元，所得稅基數(shù)返還收入233.00萬元，其他稅收返還收入-8,125.00萬元（負數(shù)實為上解），其他返還性收入535.00萬元。
（2）一般性轉移支付補助收入172,094.00萬元，主要是均衡性轉移支付14,837.00萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金10,573.00萬元，結算補助9,597.00萬元，資源枯竭型城市轉移支付補助收入959.00萬元，企事業(yè)單位劃轉補助收入1,103.00萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付3,560.00萬元，固定數(shù)額補助13,159.00萬元，民族地區(qū)轉移支付6,500.00萬元，欠發(fā)達地區(qū)轉移支付4,055.00萬元，公共安全共同財政事權轉移支付收入997.00萬元，教育共同財政事權轉移支付收入12,639.00萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權轉移支付收入15,659.00萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權轉移支付收入5,416.00萬元，住房保障共同財政事權轉移支付收入1,956.00萬元，科學技術共同財政事權轉移支付收入330.00萬元，文化體育與傳媒共同財政事權轉移支付收入794.00萬元，節(jié)能環(huán)保共同財政事權轉移支付收入1,768.00萬元，農(nóng)林水共同財政事權轉移支付收入49,995.00萬元，交通運輸共同財政事權轉移支付收入5,965.00萬元，糧油物資儲備共同財政事權轉移收入63.00萬元，災害防治及應急管理共同財政事權轉移支付收入617.00萬元，其他共同財政事權轉移支付收入14.00萬元，增值稅留抵退稅轉移支付收入7,262.00萬元，其他退稅減稅降費轉移支付收入4,070.00萬元，其他一般性轉移支付206.00萬元。
（3）專項轉移支付補助30,135.00萬元，其中：一般公共服務456.00萬元，國防72.00萬元，公共安全221.00萬元，教育178.00萬元，科學技術416.00萬元，文化旅游體育與傳媒45.00萬元，社會保障和就業(yè)1,872.00萬元，衛(wèi)生健康825.00萬元，節(jié)能環(huán)保5.00萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務462.00萬元，農(nóng)林水19,339.00萬元，交通運輸2,801.00萬元，資源勘探工業(yè)信息等事務18.00萬元，商業(yè)服務業(yè)等事務2,600.00萬元，金融37.00萬元，自然資源海洋氣象等事務26.00萬元，糧油物資儲備事務8.00萬元，災害防治及應急管理支出754.00萬元。
2.基金預算轉移收入情況
基金預算轉移收入2,674.00萬元，其中：文化旅游體育與傳媒3.00萬元，社會保障和就業(yè)支出128.00萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務1,516.00萬元，農(nóng)林水支出30.00萬元，其他支出997.00萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算轉移收入情況
國有資本經(jīng)營預算轉移收入10.00萬元，均為國有企業(yè)退休人員社會化管理補助10.00萬元。
4.我縣嚴格按照轉移支付資金使用規(guī)定，一般性轉移支付補助收入，有明確用途的嚴格按規(guī)定的用途使用資金，沒有明確用途的，主要用于民生支出和重點支出。
二、全縣地方財政決算變動情況
根據(jù)《玉溪市財政局關于2023年市財政與各縣區(qū)財政年終結算有關事項的通知》（玉財預〔2024〕10號）批復，與2024年初提交縣人代會審查數(shù)相比，有以下變動情況：
（一）一般公共預算變動情況
上級補助收入增加1,535.00萬元，主要原因：一是其他返還性收入增加535.00萬元，為2023年省級分享的企業(yè)所得稅、個人所得稅、耕地占用稅、卷煙企業(yè)城市維護建設稅等4項稅收收入完成超2020年基數(shù)535.00萬元，按照玉溪市現(xiàn)行的市對縣財政體制稅收收入的歸屬進行留用；二是結算補助收入增加1,000.00萬元，主要是暫付款化解獎補1,000.00萬元。
上解上級支出增加1,316.00萬元，主要原因：一是2023年可再生能源電價附加增值稅返還資金地方扣款166.00萬元，增加上解166.00萬元；二是根據(jù)《玉溪市人民政府辦公室關于建立預算激勵約束機制的通知》（玉政辦通〔2020〕34號），2022年欠撥專款余額同比增長55.00%，扣減財力1,100.00萬元。根據(jù)市對縣預決算公開考核結果，考核評分低于95分，扣減財力50.00萬元，上解增加1,150.00萬元。
安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出增加219.00萬元，主要是由于上級補助增加1,535.00萬元，上解支出增加1,316.00萬元，為平衡預算增加預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金219.00萬元。
收支增減相抵后，年終結余不變，為39,628.00萬元。
（二）政府性基金預算變動情況
上解上級支出減少28.00萬元，主要原因是根據(jù)《云南省財政廳關于辦理土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出省級統(tǒng)籌部分上繳相關事宜通知》（云財農(nóng)〔2024〕11號）文，2021年應上解578.00萬元，較之前測算606.00萬元減少28.00萬元。
收支增減相抵后，年終結余增加28.00萬元，為3,809.00萬元。
（三）社會保險基金變動情況
社會保險基金收入減少118.00萬元，主要原因是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的委托投資收益是省級計算，年初報人大審查時省級委托投資收益沒有反饋數(shù)據(jù)，是為預估數(shù)，預估數(shù)偏大導致最后社會保險基金收入決算數(shù)偏少118.00萬元。
社?；鹬С鲈黾?/SPAN>181.00萬元，增加的主要原因職工醫(yī)療保險個人賬戶人均劃賬55.00元至大病保險的賬務調(diào)賬所致，由原來的沖減保費收入調(diào)整為待遇支出181.00萬元，導致社?；鹬С霰饶瓿鯃笕舜髮彾〞r增加181.00萬元。
上年結余沒有變動，上級補助收入沒有變動，上解上級支出增加14.00萬元，收支增減相抵后，年終結余為44,619.00萬元，減少313.00萬元。
三、存量資金收繳及安排情況
2023年盤活存量資金6,273.00萬元，統(tǒng)籌安排存量資金6,273.00萬元，主要統(tǒng)籌用于新平縣2019年新一輪退耕還林補助資金1,237.00萬元，土地收儲資金700.00萬元，暫付款化解1,963.00萬元等民生領域和重點項目保障。
監(jiān)督索引號53042703100011111
2.關于批準新平彝族傣族自治縣2023年縣本級財政決算的決議.pdf
4.2023年新平彝族傣族自治縣財政收支預算執(zhí)行變動情況說明.pdf
5.2023年新平彝族傣族自治縣預算績效管理工作情況.pdf
6.2023年新平彝族傣族自治縣重大政策和重點項目的績效執(zhí)行結果公開情況說明.pdf
7.2023年新平彝族傣族自治縣轉移支付執(zhí)行情況說明.pdf
9.2023年新平彝族傣族自治縣社會保險基金決算編制說明.pdf
10.2023年新平彝族傣族自治縣政府決算公開空表說明.pdf
