關于玉溪市江川區(qū)2024年區(qū)本級
地方財政預算調(diào)整方案（草案）的報告
（2024年7月30日在玉溪市江川區(qū)第三屆人民代表大會
常務委員會第二十二次會議上）
玉溪市江川區(qū)財政局
主任、各位副主任、各位委員：
受區(qū)人民政府委托，我向區(qū)三屆人大常委會報告《玉溪市江川區(qū)2024年區(qū)本級地方財政預算調(diào)整方案（草案）》，請予審議。
今年以來，因涉及民生、環(huán)保等領域整改事項增多，對預算執(zhí)行產(chǎn)生了較大影響，一般公共預算收支規(guī)模較三屆區(qū)人民代表大會第四次會議審查通過的預算發(fā)生了較大變化。根據(jù)《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監(jiān)督法》等規(guī)定，需對三屆區(qū)人民代表大會第四次會議批準的財政預算進行調(diào)整。
一、2024年財政預算調(diào)整原因
經(jīng)三屆區(qū)人民代表大會第四次會議批準，區(qū)本級（含街道、下同）一般公共預算收入安排36,819萬元，比上年增收1,386萬元，增3.9%，其中：稅收收入29,116萬元，比上年增收1,151萬元，增4.1%；非稅收入7,703萬元，比上年增收235萬元，增3.1%。一般公共預算支出安排163,359萬元，比上年增支12,033萬元，增8.0%。
在預算執(zhí)行過程中，受上級政策及鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）抓經(jīng)濟促發(fā)展等因素影響，區(qū)本級地方一般公共預算收入、上級財力性轉(zhuǎn)移支付收入、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、一般公共預算支出較年初預算產(chǎn)生了較大變動。具體如下：
一般公共預算收入較年初預算增收1,772萬元、增4.8%。主要原因是：一是2024年江川區(qū)認真貫徹落實市委、市政府關于鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）抓經(jīng)濟促發(fā)展考評方案，狠抓耕地占用稅、資源稅、環(huán)境保護稅征管；抓實烤煙生產(chǎn)，力爭煙葉稅實現(xiàn)增收；持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境提升服務質(zhì)量，努力實現(xiàn)企業(yè)所得稅增收；多措并舉挖掘增收潛力，預計稅收收入較年初預算增收726萬元。二是今年將繼續(xù)盤活市公安局江川分局明珠路住房、麥沖道班房、螺螄鋪道班房等國有資產(chǎn)，通過實施“水源貸”實現(xiàn)國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入，預計非稅收入較年初預算增收1,046萬元。
上級財力性轉(zhuǎn)移支付收入較年初預算增收11,017萬元。主要原因是：2024年年初預算上級財力性轉(zhuǎn)移支付收入58,583萬元（不含上級階段性財力補助），按照2024年中央經(jīng)濟工作會議精神，繼續(xù)實施積極的財政政策，積極的財政政策要適度加力、提質(zhì)增效，預算執(zhí)行中預計上級繼續(xù)加大對基層的均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、縣級基本財力保障機制獎補資金收入等主要財力性轉(zhuǎn)移支付和階段性財力補助傾斜力度，參考2023年收到上級均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、縣級基本財力保障機制獎補資金收入、階段性財力補助等情況測算，預計2024年上級財力性轉(zhuǎn)移支付收入為69,600萬元。
調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金較年初預算增加277萬元。
一般公共預算支出較年初預算增加13,066萬元、增8.0%。主要原因是：為貫徹落實市級決策部署及區(qū)委、區(qū)政府工作安排，新增重點領域支出13,066萬元，一是按照市委、市政府關于澄川、江通等高速公路征地費作價入股問題專題會議精神和區(qū)政府《澄川、江通高速公路（江川段）征地費作價入股本金、股息還款計劃方案》要求，兌付2024年澄川高速、江通高速土地作價入股補償資金10,136萬元。二是經(jīng)二屆區(qū)政府第82次常務會議、二屆區(qū)委常委會第177次會議研究同意，區(qū)水利局與中機（云南）環(huán)?？萍加邢薰竞炗啞缎窃坪h(huán)湖截污治污工程PPP項目合同補充協(xié)議》，按照協(xié)議整改星云湖環(huán)湖截污治污工程PPP項目付費2,930萬元。
二、2024年財政預算調(diào)整建議
根據(jù)目前情況測算，2024年區(qū)本級一般公共預算可用凈財力為149,765萬元，較年初預算增加13,066萬元，主要原因是：一般公共預算收入較年初預算增收1,772萬元、上級財力性轉(zhuǎn)移支付收入較年初預算增收11,017萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金較年初預算增加277萬元。為確保2024年區(qū)本級財政預算安排更加精準、合理，需對三屆區(qū)人民代表大會第四次會議批準通過的一般公共預算收支規(guī)模進行調(diào)整，政府性基金預算、社會保險基金預算、國有資本經(jīng)營預算暫無變化，本次不作調(diào)整。調(diào)整建議如下：
（一）一般公共預算收入調(diào)整建議
1.區(qū)本級。一般公共預算收入調(diào)整為38,591萬元，比年初預算增收1,772萬元，調(diào)增4.8%，其中：稅收收入29,842萬元，比年初預算增收726萬元、調(diào)增2.5%；非稅收入8,749萬元，比年初預算增收1,046萬元、調(diào)增13.6%。
2.全區(qū)。一般公共預算收入調(diào)整為46,392萬元，比年初預算增收1,772萬元，調(diào)增4.0%，其中：稅收收入37,606萬元，比年初預算增收726萬元、調(diào)增2.0%；非稅收入8,786萬元，比年初預算增收1,046萬元、調(diào)增13.5%。
（二）一般公共預算支出調(diào)整建議
1.區(qū)本級。在充分考慮當前財政收支執(zhí)行的基礎上，根據(jù)全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展及整改澄川高速、江通高速土地作價入股補償資金，星云湖環(huán)湖截污治污工程PPP項目付費支出需要，在預算執(zhí)行中對急需的重點支出進行調(diào)增，一般公共預算支出調(diào)整為176,425萬元，比年初預算增支13,066萬元、調(diào)增8.0%。
2.全區(qū)。一般公共預算支出調(diào)整為187,866萬元，比年初預算增支13,066萬元、調(diào)增7.5%。
（三）一般公共預算收支平衡情況
1.區(qū)本級。一般公共預算收入38,591萬元，上級補助收入78,381萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入11,000萬元，下級上解收入936萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金817萬元，調(diào)入資金63,565萬元，上年結(jié)余26,572萬元，收入合計219,862萬元；一般公共預算支出176,425萬元，上解支出14,317萬元，一般債劵轉(zhuǎn)貸還本支出14,853萬元，補助下級支出4,267萬元，調(diào)出資金5,160萬元，支出合計215,022萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4,840萬元。
2.全區(qū)。一般公共預算收入46,392萬元，上級補助收入78,381萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入11,000萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金873萬元，調(diào)入資金63,565萬元，上年結(jié)余38,464萬元，收入合計238,675萬元；一般公共預算支出187,866萬元，上解支出14,317萬元，一般債劵轉(zhuǎn)貸還本支出14,853萬元，調(diào)出資金5,160萬元，支出合計222,196萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出16,479萬元。
三、其他需要說明的事項
本次調(diào)整只涉及區(qū)本級，不涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)。
四、下步工作重點
為確保預算調(diào)整落實到位，下一步，我們將著力做好以下幾個方面的工作：
（一）夯實收入，確保預算執(zhí)行。一是強化稅收征管。抓好烤煙生產(chǎn)，確保煙葉稅足額入庫。充分利用稅收大數(shù)據(jù)，提升以數(shù)治稅水平，加強對小規(guī)模納稅人和煙花爆竹、文旅、餐飲業(yè)等行業(yè)稅收征管。落實《玉溪市江川區(qū)稅收征管保障實施方案》，細化耕地占用稅、資源稅、環(huán)境保護稅征管協(xié)作工作機制，確保應收盡收。規(guī)范村組集體經(jīng)濟經(jīng)營行為，確保稅款應收盡收。二是加強非稅收入執(zhí)收。努力盤活國有資源資產(chǎn)，對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）轄區(qū)內(nèi)符合征收條件的生活垃圾處理費、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等做好執(zhí)收工作，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）非稅收入應收盡收。三是提升服務質(zhì)量。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，進一步優(yōu)化納稅服務，持續(xù)落實各項便利稅費辦理措施，簡化辦稅資料，助力中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，降低中小企業(yè)制度性交易成本。
（二）嚴控支出，兜牢“三保”底線。嚴格落實國家和省、市關于過緊日子的相關文件精神，牢固樹立過緊日子思想，嚴格執(zhí)行“三公”經(jīng)費預算“只減不增”規(guī)定，嚴控非剛性、非重點支出和一般性支出。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構，嚴禁無預算、超預算支出。強化財政資金監(jiān)督管理，通過加強預算執(zhí)行過程監(jiān)控、落實支出責任考核等方式提高財政資金使用效益。統(tǒng)籌用好各級各類財政資金，嚴格支出順序，堅持把“三保”支出放在財政支出首要位置，力爭應保盡保。
（三）聚焦重點，防控財政風險。嚴格政府債務管理，健全政府債務風險預警和應急處置機制，堅決防止新增隱性債務，努力爭取金融政策支持化解存量債務，有效防范化解政府債務風險。
（四）加強管理，提升理財水平。落實全口徑預算管理，加大預算統(tǒng)籌力度，增強財政“三保”、債務化解等重點支出保障能力。加強預算執(zhí)行管理，加快預算執(zhí)行進度，加大財政存量資金清理盤活力度，切實避免財政資金閑置沉淀和低效利用。健全預算績效評價結(jié)果與預算安排掛鉤機制，注重結(jié)果導向、突出成本效益、強化評價結(jié)果運用，提升績效管理水平。
（五）積極爭取，增強保障能力。深入研究國家政策導向，加強協(xié)調(diào)配合，加大向上爭取力度。緊緊抓住國家積極財政政策適度加力的契機，加強與上級溝通匯報，努力爭取均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、縣級基本財力保障機制獎補資金收入等財力性轉(zhuǎn)移支付。壓實部門責任，做好項目謀劃、儲備，積極爭取重點領域中央、省預算內(nèi)資金和國債資金、湖泊保護治理資金、地方政府專項債券資金支持。抓住中央新一輪財稅體制改革和省級財政事權與支出責任改革機遇，爭取提高本級收入分享比例、減免上解比例等政策。
以上報告，請予審議。
2024年玉溪市江川區(qū)區(qū)本級財政預算調(diào)整草案.xlsx
