監(jiān)督索引號53042800700010000
元江縣2024年預(yù)算公開目錄
第一部分 2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財政預(yù)算（草案）的報告
一、2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
二、2024年地方財政預(yù)算（草案）
三、特別需要報告的事項
四、2024年財政重點工作
第二部分 元江縣2024年政府預(yù)算表
一、2024年元江縣一般公共預(yù)算收入情況表
二、2024年元江縣一般公共預(yù)算支出情況表
三、2024年縣本級一般公共預(yù)算收入情況表
四、2024年縣本級一般公共預(yù)算支出情況表
五、2024年元江縣縣本級一般公共預(yù)算政府預(yù)算經(jīng)濟分類表（基本支出）
六、2024年元江縣縣本級一般公共預(yù)算支出表(州、市對下轉(zhuǎn)移支付項目)
七、2024年元江縣分地區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表
八、2024年元江縣縣本級“三公”經(jīng)費預(yù)算財政撥款情況統(tǒng)計表
九、2024年元江縣政府性基金預(yù)算收入情況表
十、2024年元江縣政府性基金預(yù)算支出情況表
十一、2024年縣本級政府性基金預(yù)算收入情況表
十二、2024年縣本級政府性基金預(yù)算支出情況表
十三、2024年元江縣縣本級政府性基金支出表(州、市對下轉(zhuǎn)移支付)
十四、2024年元江縣國有資本經(jīng)營收入預(yù)算情況表
十五、2024年元江縣國有資本經(jīng)營支出預(yù)算情況表
十六、2024年縣本級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算情況表
十七、2024年縣本級國有資本經(jīng)營支出預(yù)算情況表
十八、2024年元江縣縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分地區(qū)）
十九、2024年元江縣縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分項目）
二十、2024年元江縣社會保險基金收入預(yù)算情況表
二十一、2024年元江縣社會保險基金支出預(yù)算情況表
二十二、2024年縣本級社會保險基金收入預(yù)算情況表
二十三、2024年縣本級社會保險基金支出預(yù)算情況表
二十四、元江縣2023年地方政府債務(wù)限額及余額預(yù)算情況表
二十五、元江縣2023年地方政府一般債務(wù)余額情況表
二十六、元江縣本級2023年地方政府一般債務(wù)余額情況表
二十七、元江縣2023年地方政府專項債務(wù)余額情況表
二十八、縣本級2023年地方政府專項債務(wù)余額情況表
二十九、元江縣地方政府債券發(fā)行及還本
三十、元江縣2024年地方政府債務(wù)限額提前下達情況表
三十一、元江縣2024年年初新增地方政府債券資金安排表
三十二、2024年縣級重大政策和重點項目績效目標表
三十三、重點工作情況解釋說明匯總表
第三部分 元江縣2024年財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算安排情況說明
第四部分 2024年元江縣財政轉(zhuǎn)移支付安排情況說明
第五部分 關(guān)于2023年元江縣舉借債務(wù)情況說明
第六部分 元江縣2024年重大政策和重點項目等績效目標說明
第七部分 元江縣2024年政府預(yù)算公開空表說明
關(guān)于元江哈尼族彝族傣族自治縣
2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財政預(yù)算草案的報告
——2024年1月30日在縣第十八屆人民代表大會第三次會議
元江縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將元江縣2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財政預(yù)算草案提請會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。
一、2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實施省委“3815”戰(zhàn)略的開局之年，也是三年新冠疫情防控轉(zhuǎn)段后經(jīng)濟恢復(fù)發(fā)展的一年。在縣委、縣政府堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持下，元江縣財政局始終以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持系統(tǒng)觀念、守正創(chuàng)新，統(tǒng)籌推進疫情防控、民生保障、風險防范、社會發(fā)展等各項工作，認真落實縣第十八屆人大二次會議審查批準的2023年預(yù)算決議。預(yù)算執(zhí)行情況良好，財政運行總體平穩(wěn)。
（一）2023年地方財政預(yù)算收支執(zhí)行情況（快報數(shù)）
1.一般公共預(yù)算收支完成情況（快報數(shù)）
一般公共預(yù)算收入完成情況：一般公共預(yù)算收入完成35,720.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的90.94%，同比增加15,690.00萬元、增長78.33%。從收入結(jié)構(gòu)來看，稅收收入完成22,534.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.71%，同比增加20,275.00萬元、增長897.52%；非稅收入完成13,186.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的79.06%，同比減少4,585.00萬元、下降25.80%。
一般公共預(yù)算支出完成情況：一般公共預(yù)算支出169,565.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.95%，同比增加11,553.00萬元、增長7.31%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入35,720.00萬元，上級補助收入161,526.00萬元，其中：返還性收入4,426.00萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入140,495.00萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入16,605.00萬元，調(diào)入資金11,431.00萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29,225.00萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,347.00萬元，收入合計239,249.00萬元；全縣一般公共預(yù)算支出169,565.00萬元，一般債務(wù)還本支出26,614.00萬元，上解支出8,770.00萬元，調(diào)出資金11,041.00萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金283.00萬元，支出合計216,273.00萬元，年終一般公共預(yù)算結(jié)余22,976.00萬元，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支完成情況（快報數(shù)）
政府性基金預(yù)算收入完成情況：政府性基金預(yù)算收入15,749.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的57.93%，同比減少62,877.00萬元、下降79.97%，其中：土地出讓收入13,099.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的49.63%，同比減少64,272.00萬元、下降83.07%。
政府性基金預(yù)算支出完成情況：政府性基金預(yù)算支出35,361.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的80.69%，同比減少52,963.00萬元、下降59.96%。
政府性基金收支平衡情況：政府性基金上年結(jié)余7,257.00萬元，本年收入15,749.00萬元，加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入35,500.00萬元，上級專項轉(zhuǎn)移支付收入1,255.00萬元，調(diào)入資金11,041.00萬元，收入合計70,802.00萬元。政府性基金支出35,361.00萬元，加上地方政府專項債務(wù)還本支出27,620.00萬元，調(diào)出資金7,209.00萬元，上解支出612.00萬元，支出合計70,802.00萬元，收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況（快報數(shù)）
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入13.00萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出13.00萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：年末國有資本經(jīng)營預(yù)算無結(jié)余，收支平衡。
4.社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況（快報數(shù)）
社會保險基金收入101,442.00萬元，同比增加17,905.00萬元、增長22.70%。社會保險基金支出97,488.00萬元，同比增加13,360.00萬元、增長15.88%。
（二）政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額情況。我縣地方政府債務(wù)限額360,400.00萬元，其中：一般債務(wù)限額136,100.00萬元，專項債務(wù)限額224,300.00萬元。
2.政府債務(wù)余額情況。2023年初，我縣政府債務(wù)余額298,547.42萬元，其中：一般債務(wù)83,106.71萬元、專項債務(wù)215,440.71萬元；2023年新增法定債務(wù)27,725.17萬元，其中：2023年新增政府債務(wù)云南新平產(chǎn)業(yè)園區(qū)干壩片區(qū)綜合開發(fā)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目（元江縣）專項債券資金10,000.00萬元、2023年新增政府拖欠企業(yè)賬款一般債券17,725.17萬元。全年化解債務(wù)3,222.50萬元，2023年末，我縣政府債務(wù)余額323,050.09萬元（一般債務(wù)100,687.38萬元，專項債務(wù)222,362.71萬元）。2023年，我縣債務(wù)率197.00%，債務(wù)風險等級為“黃色”。
3.債券資金安排情況。2023年，省財政廳下達我縣專項債券資金10,000.00萬元，根據(jù)《玉溪市財政局關(guān)于下達2023年云南省政府專項債券（一至八期）轉(zhuǎn)貸資金的通知》（玉財債〔2023〕9號），全部安排用于云南新平產(chǎn)業(yè)園區(qū)干壩片區(qū)綜合開發(fā)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目（元江縣）；省財政廳下達我縣再融資一般債券資金17,725.17萬元，根據(jù)《玉溪市財政局關(guān)于下達2023年云南省地方政府再融資一般債券（五至九期）轉(zhuǎn)貸資金的通知》（玉財債〔2023〕33號），全部安排用于拖欠企業(yè)賬款；省財政廳下達我縣再融資債券資金37,000.00萬元，其中：一般債券11,500.00萬元、專項債券25,500.00萬元，全部安排用于償還到期本金。
（三）預(yù)備費使用情況
我縣2023年年初預(yù)算預(yù)備費2,000.00萬元，在年度執(zhí)行中，報請縣政府同意調(diào)整動支預(yù)備費988.53萬元，未使用1,011.47萬元，未使用部分收回平衡預(yù)算。
（四）資金調(diào)入情況
為彌補資金缺口，完成年度支出目標任務(wù)，從政府性基金調(diào)入7,209.00萬元、存量資金等其他調(diào)入3,144.00萬元、借款調(diào)入1,078.00萬元，主要用于“三保”、債務(wù)還本付息、化解歷年欠撥?？畹戎С觥?/SPAN>
（五）落實十八屆人大二次會議精神情況
各位代表，過去的一年，財政部門全面貫徹《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》以及預(yù)算審查監(jiān)督的相關(guān)規(guī)定，緊緊圍繞縣第十八屆人大二次會議通過的預(yù)算決議，樹牢過“緊日子”思想，堅持“元江四變”，不斷攻堅克難，履行財會監(jiān)督主體責任，有效促進了經(jīng)濟社會發(fā)展和民生改善，主要采取以下工作措施：
1.優(yōu)先保障“三保”，切實兜牢“三保”
一是優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅持“保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”在預(yù)算執(zhí)行中的優(yōu)先順序；二是在財政十分困難的情況下集中財力保“三保”，2023年全縣“三保”支出92,302.00萬元，其中：保基本民生15,725.00萬元、保工資75,287.00萬元、保運轉(zhuǎn)1,290.00萬元；三是提高政治站位，切實履行好財政主體責任，積極作為，多方籌集資金，切實把“三保”責任扛在肩上。
2.保障民生領(lǐng)域投入，促進社會事業(yè)健康發(fā)展
一是支持教育文化事業(yè)發(fā)展。在財政極為困難情況下，堅持優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)，繼續(xù)做好城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障；二是加快衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。不斷推進醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，推進醫(yī)共體改革工作，提高醫(yī)療衛(wèi)生保障水平。2023年安排衛(wèi)生健康支出2,252.00萬元，其中：安排公立醫(yī)院改革支出815.00萬元、鄉(xiāng)村醫(yī)生補助528.00萬元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目550.00萬元等；三是落實城鄉(xiāng)社會保障政策。努力保障民生支出，發(fā)揮社會救助制度優(yōu)勢，保障城鄉(xiāng)困難群眾、殘疾人和優(yōu)撫對象等特殊群體基本生活。2023年民生支出4,894.00萬元，其中：低保2,996.00萬元，特困、重度殘疾人1,395.00萬元、孤兒112.00萬元，惠民殯葬改革補助470.00萬元，養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)684.00萬元等，社會福利事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。
3.鞏固拓展脫貧攻堅成果，全面推進鄉(xiāng)村振興
一是全面落實惠民惠農(nóng)財政政策。惠民惠農(nóng)財政補貼資金在推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略中發(fā)揮著重要作用，“一卡通”一頭連著黨的關(guān)懷溫暖，一頭連著群眾的熱切期盼，容不得任何打折扣、搞變通，縣委、縣政府高度重視“一卡通”兌付工作，2023年財政共撥付惠民惠農(nóng)財政補貼資金8,268.00萬元；二是持續(xù)鞏固和拓展脫貧攻堅成果，全面落實鄉(xiāng)村振興銜接政策，積極引導(dǎo)脫貧群眾和低收入群眾就業(yè)增收，不斷提升農(nóng)村人居環(huán)境整治。2023年，全縣共下?lián)茑l(xiāng)村振興銜接資金5,174.00萬元、農(nóng)村危房改造資金148.00萬元、廁所革命資金331.00萬元，外出務(wù)工交通補助337.00萬元。
4.多措并舉，風險防范穩(wěn)健有效
防范化解債務(wù)風險，確保不發(fā)生系統(tǒng)性風險問題。2023年，積極爭取政策支持清償中小企業(yè)欠款，化解債務(wù)15,004.00萬元。
5.聚焦體制改革，提升財政治理效能
一是不斷完善預(yù)算編審體系，全力推進全口徑預(yù)算和全過程預(yù)算績效管理，完善預(yù)算管理和專項資金項目庫建設(shè)；二是提升績效管理水平，充分運用績效評價結(jié)果。認真做好預(yù)算編審體系建設(shè)和預(yù)算項目評審，強化評價結(jié)果在項目申報和預(yù)算編制中的有效應(yīng)用，全方位多渠道提升資金使用效益；三是繼續(xù)推進國庫集中支付改革，嚴格按照國庫集中支付制度和直達資金使用要求，依托監(jiān)控系統(tǒng)加強對直達資金預(yù)算分配下達、支付使用、惠企利民補貼補助發(fā)放情況的監(jiān)控，確保資金準確下達到用款單位，直接作用于市場主體和受益群眾，提升財政資金使用效益；四是構(gòu)建規(guī)范高效的政府采購監(jiān)管和預(yù)算執(zhí)行體系，實現(xiàn)電子化監(jiān)管，提高政府采購效率；五是持續(xù)深入落實鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制改革，嚴格按照《元江縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制管理辦法（試行）》執(zhí)行，充分調(diào)動鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）發(fā)展經(jīng)濟、培植稅源的積極性，切實提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財政公共服務(wù)能力；六是持續(xù)深化國有企業(yè)實體化、專業(yè)化、市場化改革，逐步發(fā)展具有穩(wěn)定現(xiàn)金流和盈利模式的國有資本運營投資平臺公司，規(guī)范和加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，有效維護行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)的安全和完整；七是積極完善預(yù)決算公開，接受社會監(jiān)督，做到財政收入清清楚楚、支出明明白白。
各位代表，2023年財政工作在需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱等多重困難疊加下，財政運行基本平穩(wěn)、重點工作基本有保障、風險防范總體可控，實屬不易，這是縣委、縣政府堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)以及各位代表、委員嚴格監(jiān)督的結(jié)果，是鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門高度理解、積極配合、共同努力的結(jié)果，也是全縣上下發(fā)揚“元江精神”的結(jié)果，縣財政局將堅定信心、保持定力，繼續(xù)做好各項工作。同時，我們也清醒認識到當前全縣預(yù)算執(zhí)行和財政工作中還存在很多突出問題和嚴峻挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)為：一是稅源結(jié)構(gòu)單一、稅源不足，財源培植短期內(nèi)效益難以顯現(xiàn)，財政收支矛盾依然十分突出；二是“三保”保障壓力不斷增大，財政“減收增支”的情況愈加明顯，收支“緊平衡”狀況日益凸顯，財政抗風險能力進一步減弱；三是債務(wù)化解時間緊、任務(wù)重，今后一段時期都將處于“三保”、債務(wù)率、債務(wù)風險等級“三高”的困境，在償債資金來源有限情況下，審計發(fā)現(xiàn)問題和歷史累積問題整改難度大，化解存量問題和避免增量問題之間的矛盾日益突出；四是預(yù)算績效評價結(jié)果的運用不夠，部門落實過“緊日子”思想和措施不到位，項目安排常年“按部就班”，財政資金使用效益不高。面對困難和挑戰(zhàn)，財政部門將充分汲取各位代表、委員的建議，主動擔當，在明年工作中加以解決，為奮進新時代社會主義現(xiàn)代化“元江之路”賦能加速。
二、2024年地方財政預(yù)算（草案）
2024年是全面貫徹落實黨的二十大精神的關(guān)鍵之年，也是深入實施“十四五”規(guī)劃攻堅之年，科學編制2024年預(yù)算，為團結(jié)奮進新時代社會主義現(xiàn)代化“元江之路”提供強有力的保障。2024年總體目標：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大、二十屆二中全會和中央經(jīng)濟工作會議精神，全面落實縣委工作部署和縣政府工作安排，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破，落實好結(jié)構(gòu)性減稅降費政策，發(fā)揮積極的財政政策作用；鞏固深化零基預(yù)算改革，加大財政資金統(tǒng)籌力度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障和改善民生，兜牢兜實“三保”；堅決落實過“緊日子”要求，嚴控一般性支出；強化預(yù)算績效管理，提高財政資源配置使用效率；努力克服“四個不匹配”，統(tǒng)籌發(fā)展和安全、當前和長遠、局部和全局，防范化解地方政府債務(wù)風險，確保財政運行平穩(wěn)可持續(xù)；加強新時代財會監(jiān)督，嚴肅財經(jīng)紀律，硬化預(yù)算約束。
根據(jù)《預(yù)算法》和《預(yù)算法實施條例》有關(guān)規(guī)定，按照“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的原則，統(tǒng)籌考慮當前經(jīng)濟形勢和影響財政收支的各種因素，結(jié)合我縣情況，2024年地方財政預(yù)算收支建議安排如下：
（一）一般公共預(yù)算收支
一般公共預(yù)算收入40,000.00萬元，同比增加4,280.00萬元、增長12.00%，其中：稅收收入25,000.00萬元，同比增加2,466.00萬元、增長10.90%；非稅收入15,000.00萬元，同比增加1,814.00萬元、增長13.80%。
一般公共預(yù)算支出182,762.00萬元，同比增加13,197.00萬元、增長7.78%。從支出分類看：“三保”支出111,592.00萬元、占一般公共預(yù)算支出61.06%，其中：“保工資”支出92,997.00萬元、“保運轉(zhuǎn)”支出5,218.00萬元、“?；久裆?/SPAN>”支出13,377.00萬元；“三保”以外剛性支出30,378.00萬元、占一般公共預(yù)算支出16.62%，其中：債務(wù)還本付息支出3,328.00萬元、編制外長聘人員支出3,801.00萬元、其他剛性支出23,249.00萬元（包含公務(wù)員基礎(chǔ)績效獎、事業(yè)人員參照公務(wù)員規(guī)范后績效獎、消防經(jīng)費、其他村（社區(qū)）、小組干部待遇補助、其他財政補助人員等）；促發(fā)展支出40,792.00萬元、占一般公共預(yù)算支出22.32%。
全縣一般公共預(yù)算收入40,000.00萬元，加上上級補助收入131,320.00萬元（返還性收入4,132.00萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入108,016.00萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入19,172.00），加上年結(jié)余收入22,976.00萬元，加動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金283.00萬元，收入合計194,579.00萬元。一般公共預(yù)算支出182,762.00萬元，加上地方政府一般債務(wù)還本支出95.00萬元，加地方政府其他一般債務(wù)還本支出2,722.00萬元，加上解支出9,000.00萬元，支出合計194,579.00萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支
政府性基金預(yù)算收入31,792.00萬元，其中：土地出讓收入31,292.00萬元、污水處理費500.00萬元。
政府性基金預(yù)算支出31,792.00萬元，其中：征地和拆遷補償費4,000.00萬元、土地開發(fā)支出4,000.00萬元、市政工程款2,000.00萬元、安排污水處理設(shè)施和運營費500.00萬元、專項債付息5,305.00萬元、專項資金債務(wù)發(fā)行費用41.00萬元等。
政府性基金預(yù)算收入31,792.00萬元，收入合計31,792.00萬元。政府性基金支出30,222.00萬元，專項債券還本支出570.00萬元，上解支出1,000.00萬元，支出合計31,792.00萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入13.00萬元，支出13.00萬元。
（四）社保基金預(yù)算收支
社會保險基金收入107,506.00萬元，同比增加10,726.00萬元、增長11.08%。社會保險基金支出104,699.00萬元，同比增加7,211.00萬元、增長7.39%。社會保險基金上年結(jié)余26,960.00萬元，本年收入合計13,446.00萬元，本年支出合計104,699.00萬元，年末滾存結(jié)余29,767.00萬元。
（五）債券資金情況
元江縣2024年到期政府債券6,465.00萬元，其中：一般債券到期1,695.00萬元，專項債券到期4,770.00萬元。根據(jù)《玉溪市財政局關(guān)于報送2024年地方政府再融資債券需求的通知》（玉財債〔2023〕39號）文件要求，對地方政府一般債券和用于置換相關(guān)債務(wù)的專項債券，自籌償還比例不低于到期本金規(guī)模的10.00%，元江縣2024年申報地方政府再融資債券資金5,800.00萬元，其中：一般債券申報再融資債券資金1,600.00萬元，專項債券申報再融資債券資金4,200.00萬元；通過預(yù)算安排償還到期債券資金665.00萬元，其中一般債券預(yù)算安排償還95.00萬元，專項債券預(yù)算安排償還570.00萬元。
三、特別需要報告的事項
（一）報告中2023年財政預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)均為快報數(shù)，最終執(zhí)行數(shù)待結(jié)算編制完成并報省財政廳審批后，以市下達的批復(fù)為準。
（二）2023年部分未保障到位的“三保”資金：2020—2023年職業(yè)年金4,660.00萬元、2022年（10、11月）—2023年公積金8,200.00萬元、死亡一次性撫恤金1,114.00萬元。
（三）根據(jù)《預(yù)算法》第五十四條相關(guān)要求，為確?；久裆Y金及時兌付、工資按時發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、社會穩(wěn)定，在2024年縣人代會批準預(yù)算之前，縣財政將提前下達部分民生資金、人員經(jīng)費、公用經(jīng)費、城市維護費、債務(wù)還本付息、春節(jié)慰問經(jīng)費等急需支付的資金和涉及維穩(wěn)項目資金到相關(guān)部門。
（四）2024年財政預(yù)留經(jīng)費為增人增資5,983.00萬元、“四下基層”調(diào)研經(jīng)費156.00萬元、預(yù)留審計整改資金7,000.00萬元、預(yù)備費1,900.00萬元。預(yù)留經(jīng)費實際發(fā)生支出時相應(yīng)會引起功能科目發(fā)生變動，但支出總規(guī)模不變。提請本次大會同意由縣財政局按照資金需求部門申請經(jīng)縣政府批示后先行安排支出，待年度預(yù)算調(diào)整時一并向縣人大常委會報告。
（五）根據(jù)《預(yù)算法》第十二條“各級預(yù)算應(yīng)當遵循統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡的原則。”的規(guī)定，為平衡2024年預(yù)算，已將上級全部補助131,320.00萬元納入預(yù)算。
（六）由于財力原因，結(jié)合我縣執(zhí)行情況，2024年預(yù)算不包含近幾年未保障“三保”和“三保”以外剛性支出中住房補貼623.00萬元、事業(yè)基礎(chǔ)績效和考核獎4,588.00萬元、行政考核獎768.00萬元，調(diào)減福利費和離退休生活補助標準。
（七）為確保2024年“三保”、債務(wù)、發(fā)展支出需求，一是一般公共預(yù)算收入需完成40,000.00萬元；二是政府性基金收入需完成31,792.00萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入31,292.00萬元。
（八）為彌補資金缺口，完成年度支出任務(wù)，2023年從鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部分縣直預(yù)算單位調(diào)入存量資金，需要在2024年預(yù)算中安排2,067.00萬元歸還相應(yīng)單位。
四、2024年財政重點工作
元江縣財政局將始終堅持黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展。做好2024年財政工作，要著力抓好以下五個方面的重點工作：
（一）狠抓落實，堅定發(fā)展信心。要不斷增強“四個意識”堅定“四個自信”，堅決做到“兩個維護”，深刻領(lǐng)悟“兩個確立”的決定性意義，始終在思想上政治上行動上同黨中央保持高度一致；要持續(xù)深入學習習近平新時代中國特色社會主義思想和考察云南重要講話精神，緊緊圍繞中老鐵路客貨運站和過境高速，做好“園區(qū)經(jīng)濟”這篇文章；要主動擔當作為，發(fā)揚“久久為功”精神，圍繞縣委決策部署和縣政府工作安排，狠抓工作落實，盡全力破解“四個不匹配”，堅定發(fā)展信心。
（二）優(yōu)化支出，全力保障“三保”。一是牢牢兜住“三保”底線，堅持“三保”在預(yù)算執(zhí)行中的優(yōu)先順序，嚴格按“保民生—保工資—保運轉(zhuǎn)—防風險—促發(fā)展”順序嚴格預(yù)算支出，按月按季度足額保障“三保”，除應(yīng)對突發(fā)事件支出外，在“三保”未落實情況下，一律不安排資金用于其他支出事項；二是樹牢過“緊日子”思想，嚴格落實《嚴格落實過緊日子要求切實硬化預(yù)算管理二十條措施》（云辦通〔2023〕48號）文件，壓減非剛性非重點支出，嚴控行政運行成本，加強預(yù)算資源統(tǒng)籌和硬化預(yù)算約束。
（三）著力破解瓶頸，切實增強財政保障能力。一是加強收入預(yù)期管理。穩(wěn)定原有稅源，特別是煙草、風電、光伏、農(nóng)信社、萬綠等重點企業(yè)。加強對新增企業(yè)、新開工項目的分析研究和服務(wù)工作，確保收入應(yīng)收盡收。圍繞年度目標，加強收入預(yù)期管理，加強研判調(diào)度、動態(tài)監(jiān)控和分析，第一時間解決問題，確保顆粒歸倉；二是著力盤活資產(chǎn)。加大對“長期閑置、低效運轉(zhuǎn)”國有資產(chǎn)盤活，通過市場化交易，形成新的收入來源。完成全年土地整治計劃，加快實現(xiàn)在庫土地增減掛指標交易，力爭全年土地增減掛指標交易和產(chǎn)能收益收入達1億元以上；三是著力向上爭取資金。認真研究上級支持政策和支持方向，各部門通力協(xié)作、同向發(fā)力，積極爭取項目、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金和政策；四是持續(xù)推進縣鄉(xiāng)財政體制改革。強化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政公共服務(wù)能力提升建設(shè)，激發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展經(jīng)濟、理財治稅的內(nèi)生動力。2024年安排預(yù)算253.00萬元，用于兌現(xiàn)2022年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支考核結(jié)果。
（四）“砸鍋賣鐵”，努力化解債務(wù)風險。一是嚴格控制債務(wù)規(guī)模，不新增隱性債務(wù)，消化存量，集中精力重點防范政府性債務(wù)風險；二是通過強化稅源監(jiān)管、盤活資源資產(chǎn)、盤活存量資金、積極向上爭取、加強國企融資等手段多方籌措資金償還化解債務(wù)，綜合運用債券置換、整改剝離、協(xié)商展期等各種有效途徑妥善化解各類債務(wù)。
（五）銳意改革，提升治理效能。一是加強預(yù)算執(zhí)行和財政資金安全管理，建立健全預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督相互制約、相互協(xié)調(diào)機制，推動預(yù)算績效管理關(guān)口從事后評價向事前和事中延伸，提高預(yù)算編制的科學性和精準性；二是強化財會監(jiān)督職能，積極推進財會監(jiān)督常態(tài)化，加強財務(wù)人員財經(jīng)法規(guī)培訓，加大對行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理監(jiān)督檢查力度，支持和配合人大依法開展預(yù)算審查監(jiān)督，加大預(yù)決算公開力度，重視社會監(jiān)督和輿論監(jiān)督，主動回應(yīng)社會關(guān)切；三是實現(xiàn)運用稅收共治系統(tǒng)；四是加強政府債務(wù)監(jiān)管，嚴控債務(wù)規(guī)模，積極籌措資金化解存量債務(wù)和歷年欠撥?？?，有效防范處置財政運行風險。
各位代表，2024年，我們將更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅定信心、知難而進、苦干實干，為團結(jié)奮進新時代社會主義現(xiàn)代化“元江之路”作出更大貢獻！
以上報告，請予審查。
附件：
1.政府預(yù)算公開表
2.元江縣2024年財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算安排情況說明
3.2024年元江縣財政轉(zhuǎn)移支付安排情況說明
4.關(guān)于2023年元江縣舉借債務(wù)情況說明
5.元江縣2024年重大政策和重點項目等績效目標說明
6.元江縣2024年政府預(yù)算公開空表說明
監(jiān)督索引號53042800700010111
附件1.政府預(yù)算公開表.xlsx
附件2：元江縣2024年財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算安排情況說明.doc
附件3：2024年元江縣財政轉(zhuǎn)移支付安排情況說明.doc
附件4：關(guān)于2023年元江縣舉借債務(wù)情況說明.docx
