2019年8月至11月，省審計廳派出審計組對撫仙湖“十三五”水環(huán)境保護治理情況進行審計，2019年12月30日出具了《撫仙湖“十三五”水環(huán)境保護治理情況審計報告》（云審報〔2019〕138號）。玉溪市委、市政府對審計意見高度重視，制定了整改方案，明確責任單位、整改措施和整改時限，扎實推進審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實?，F(xiàn)將截至2020年12月25日整改情況通報如下：
一、審計報告反映問題整改情況
（一）關于“未按規(guī)定撥付資金700000000元”的問題
審計報告整改要求：責成中共玉溪市委督促玉溪市財政局加強財政資金管理，規(guī)范資金撥付程序，及時撥付資金。
具體問題：2017年12月29日，玉溪市財政局將應直接撥付澄江市財政局的2017年中央重點生態(tài)保護修護治理專項資金700000000元撥入玉溪市撫仙湖管理局，玉溪市撫仙湖管理局于同日將資金撥入玉溪市撫仙湖保護開發(fā)投資有限責任公司，玉溪市撫仙湖保護開發(fā)投資有限責任公司直至2018年6月4日至6日才將資金轉撥澄江市財政局。
整改情況：已完成整改。2018年6月4日至6日，玉溪市撫仙湖保護開發(fā)投資有限責任公司將2017年中央重點生態(tài)保護修護治理專項資金7億元轉撥至澄江市財政局后，澄江市于2018年12月將7億元專項資金全部撥付至項目實施單位。
下步工作措施：一是嚴格資金撥付審批程序，減少中間轉撥環(huán)節(jié)，提高資金直達效率。二是提前謀劃項目前期工作，研究制定項目實施計劃，提高專項資金使用效率。三是完善事前績效目標審核、事中績效運行監(jiān)控、事后績效考核評價的績效管理機制，強化資金績效跟蹤監(jiān)控，確保資金使用規(guī)范、安全、高效。
（二）關于“在新增一般債券資金中計提并列支工作經(jīng)費（云審決﹝2019﹞105號）撫仙湖徑流區(qū)植被恢復治理工程建設管理局從新增一般債券資金中計提并列支工作經(jīng)費10640802.49元”的問題
審計報告整改要求：責成中共玉溪市委督促澄江市人民政府及相關部門規(guī)范專項資金支出管理，收回上述用于列支工作經(jīng)費的10640802.49元資金，并歸還原資金渠道，確保?？顚Ｓ?。
具體問題：截至2019年8月31日，撫仙湖徑流區(qū)植被恢復治理工程建設管理局從2019年撫仙湖保護治理省級資金（地方政府新增一般債券資金）中計提并列支工作經(jīng)費10640802.49元，用于撫仙湖徑流區(qū)植被恢復治理工程涉及的澄江市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）土地流轉工作。
整改情況：已完成整改。計提并列支的工作經(jīng)費10640802.49元已全額收回，其中龍街街道1159920.57元、九村鎮(zhèn)94362元、右所鎮(zhèn)14695.2元、?？阪?zhèn)451166.4元、路居鎮(zhèn)59472.8元、潤源公司8861185.52元。收回的項目工作經(jīng)費已納入2020年財政預算安排并已撥付到位。
下步工作措施：嚴格按照中央和省有關財政專項資金管理的政策和規(guī)定，督促澄江市人民政府及市直有關單位加大資金監(jiān)管力度，規(guī)范債券資金支出審批程序，確保資金?？顚Ｓ?。
（三）關于“撫仙湖‘十三五’項目和山水林田湖草項目進展緩慢”的問題
審計報告整改要求：責成中共玉溪市委督促相關部門積極籌措資金，加快推進項目建設。
具體問題：澄江市實施的撫仙湖“十三五”項目與山水林田湖草項目共53個項目（已扣除相同項目21個），項目總投資1063824.26萬元，按要求應于2020年完成項目建設。截至2019 年7月底，項目未完全開工，且到位資金和項目完工率均未過半，項目進展緩慢。其中：資金到位513124.97萬元，占總投資的48.23%；仍處于前期工作的項目5個，在建33個，完工（含投入運行和竣工驗收項目）15個，開工率90.57%，完工率僅28.30%。
整改情況：已完成整改。2019年7月，經(jīng)第五屆市人民政府第28次常務會議審議通過的《撫仙湖流域水環(huán)境保護治理“十三五”規(guī)劃執(zhí)行情況中期評估報告》確定實施的撫仙湖“十三五”規(guī)劃項目共38項，并已通過《玉溪市人民政府關于報備撫仙湖、星云湖流域水環(huán)境保護治理“十三五”規(guī)劃項目調(diào)減（調(diào)整）有關情況的函》文件向省級有關部門報備；2020年7月，省政府批準同意了《云南省撫仙湖山水林田湖草生態(tài)保護修復工程試點項目實施方案（2017—2020年）調(diào)整報告》并報國家三部委備案，調(diào)整后的試點項目共41個，其中屬于撫仙湖項目28個，扣除“十三五”規(guī)劃和山水林田湖草工程重復的21個項目，確定實施的項目共45個，目前，已完工并初驗項目43個，完工率95.56%，在建項目2個，分別是：澄江縣生活垃圾焚燒發(fā)電項目、撫仙湖水資源生態(tài)保護甸垛龍?zhí)墩{(diào)水工程。資金的使用情況：經(jīng)中期調(diào)整后確定實施的撫仙湖“十三五”項目與山水林田湖草項目共45個項目總投資108.99億元，截至11月，完成投資99.92億元，完成投資率91.68%，到位資金89.34億元，資金到位率81.97%，其中財政專項資金到位59.33億元（中央18.98億元、省級20.1億元、市級15.35億元、縣級4.9億元）；其他自籌資金和PPP項目社會資本投入30.01億元。
下步工作措施：一是充分發(fā)揮項目指揮部統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、指導和督促職責，全面加大督促檢查力度，確保項目加快實施。二是加強向上請示匯報，積極爭取國家和省級專項資金支持，同時優(yōu)化資源配置，拓寬投融資方式，多渠道籌措資金，嚴格項目管理，確保項目按期完工。三是做好已完工項目竣工結算審計、竣工驗收等工作，避免審計驗收擁堵。
（四）關于“部分項目建設過程中招標和合同簽訂不符合規(guī)定”的問題
審計報告整改要求：1.責成中共玉溪市委督促相關部門和單位加強對建設項目招投標行為的監(jiān)督，嚴格履行招投標程序，規(guī)范采購行為。2.責成中共玉溪市委督促相關部門和單位加強對建設項目招投標和合同簽訂行為的監(jiān)督，嚴格執(zhí)行基本建設程序、依法簽訂合同。3.責成中共玉溪市委督促相關部門和單位加強對建設項目招投標和合同簽訂行為的監(jiān)督，嚴格履行招投標程序，加強和規(guī)范合同管理。4.中共玉溪市委應責成相關部門督促甸垛調(diào)水工程建設單位加強對施工單位的監(jiān)督和管理，對類似問題進行全面清理，依法維護自身合法權益，確保工程質量。
具體問題：1.應公開招投標而未公開招投標。撫仙湖水資源生態(tài)保護甸垛龍?zhí)墩{(diào)水項目估算投資為20240.46萬元，2016年10月，項目未按規(guī)定進行公開招標，而是采取競爭性談判方式采購可行性研究報告編制服務，涉及金額3300000元。2.招標和合同簽訂不符合規(guī)定。甸垛調(diào)水工程存在招標和合同簽訂不符合規(guī)定的問題，具體為：（1）不具備招標條件進行招標。甸垛調(diào)水工程在初步設計尚未批復的情況下，項目建設單位于2018年5月通過公開招標確定一標段施工單位，玉溪市水利局于同年8月才批準甸垛調(diào)水工程初步設計。（2）合同簽訂時間超過法定時限。甸垛調(diào)水工程中提水工程三標段于2018年12月開始招標，云南建投第二水利水電建設有限公司中標，中標通知書于2019年1月25日發(fā)出，施工合同于 2019年3月15日簽訂，合同簽訂時間超過法定期限30天。3.招投標程序倒置。撫仙湖北岸生態(tài)調(diào)蓄帶項目公司撫仙湖北岸生態(tài)調(diào)蓄帶項目建設工程管理局于2015年3月14日與云南省水利水電工程有限公司簽訂承包合同，2015年3月15日才發(fā)出定標意見書。4.甸垛調(diào)水工程施工現(xiàn)場人員與招標、投標文件明確的人員不一致。經(jīng)審計現(xiàn)場核查，甸垛調(diào)水工程一標段施工現(xiàn)場實際負責人和項目技術負責人與投標文件中《現(xiàn)場組織機構及人員報審表》所明確的人員不符，且技術負責人資格、資質與招標文件中的要求也不相符；二、三標段施工現(xiàn)場實際負責人與投標文件中《現(xiàn)場組織機構及人員報審表》所明確的人員不符，一、二、三標段施工現(xiàn)場均未見施工單位項目經(jīng)理及其他所列項目管理人員。
整改情況：已完成整改。1.關于“甸垛調(diào)水工程未公開招投標、招標和合同簽訂不符合規(guī)定以及施工現(xiàn)場人員與招標、投標文件明確的人員不一致”的問題。一是對類似問題進行了全面清理，督促甸垛調(diào)水工程建設單位加強監(jiān)督管理，要求施工單位嚴格按照相關程序，將現(xiàn)場管理人員調(diào)整情況報項目工程部審批。二是嚴格按照施工合同約定，澄江甸垛調(diào)水工程建設有限公司對云南杰聯(lián)市政工程有限公司、云南宜辰建設工程有限公司、云南建投第二水利水電建設有限公司3家中標單位分別給予2萬元的違約處罰，待項目結算時從結算款內(nèi)扣除。2.關于“撫仙湖北岸生態(tài)調(diào)蓄帶項目招投標程序倒置”的問題。全面加強項目管理人員的日常管理，組織學習貫徹執(zhí)行招投標相關法律法規(guī)，強化工作作風、嚴肅工作紀律，嚴格規(guī)范項目招投標程序，依法依規(guī)簽訂施工合同，堅決杜絕類似問題的發(fā)生。
下步工作措施：一是加強對建設項目招投標、合同簽訂等的監(jiān)管，嚴格執(zhí)行招投標，全面規(guī)范采購行為，依法依規(guī)簽訂合同。二是強化監(jiān)督管理，嚴格按照基本建設程序組織實施項目建設，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時進行整改，將監(jiān)管落實到項目建設全過程。
（五）關于“兩個環(huán)保督查發(fā)現(xiàn)問題整改未達時序進度”的問題
審計報告整改要求：責成中共玉溪市委督促澄江市人民政府進一步加強對中央和省環(huán)保督察發(fā)現(xiàn)問題的整改工作。
具體問題：2016年至2018年中央和省環(huán)保督察及撫仙湖專項排查發(fā)現(xiàn)的2個問題整改未達時序進度，具體為：1.“撫仙湖保護區(qū)開發(fā)建設違法違規(guī)現(xiàn)象突出（金色撫仙湖九龍國際會議中心項目）”的問題，整改時限為2019年10月30日。該項目拆除了110米范圍內(nèi)的別墅及白沙灘構筑物，并將白沙灘恢復成自然岸線，對拆除的別墅進行了植被恢復；2017年6月20日和2018年7月6日，玉溪市人民政府兩次向省人民政府請示，為避免資產(chǎn)重大損失和維護社會穩(wěn)定，申請保留已建成的景觀公寓A幢、B幢和酒店，未得到回復；金色撫仙湖九龍國際會議中心環(huán)境綜合整改—污水收集處理系統(tǒng)工程已簽訂施工合同，但因整改方案未得到回復尚未開工建設。2. “已通過的7個開發(fā)項目規(guī)劃存在與試驗區(qū)控規(guī)、撫仙湖禁控區(qū)規(guī)劃要求不符”的問題，整改時限為立行立改，長期堅持。7個項目中的仙湖山水國際旅游度假園、撫仙湖華夏和諧文化園矣馬谷度假區(qū)2個項目尚未完成規(guī)劃的修編工作。
整改情況：已完成整改。
1.關于“撫仙湖保護區(qū)開發(fā)建設違法違規(guī)現(xiàn)象突出（金色撫仙湖九龍國際會議中心項目）”的問題。2017年，澄江市（現(xiàn)為澄江市）籌集資金7000萬元，拆除了110米線范圍內(nèi)別墅7幢、占壓紅線別墅2幢、人工沙灘上的硬化部分200余平方米鐵質休息亭15座、15平米的木質管理房3個，對拆除地塊和沙灘進行植被恢復，其中種植大小喬木2102株、球類植物249株、灌木4998.93平方米、地被14000余平方米。2020年3月17日澄江市政府分管領導召集撫管局、住建局、財政局、自然資源局、環(huán)保局、路居鎮(zhèn)等責任單位研究推進整改工作；2020年3月19日，市政府辦召集各職能部門、九龍晟景資產(chǎn)方、債權方協(xié)商整改事宜；3月27日與資產(chǎn)方、銀行貸款抵押方、天頤公司簽署《九龍晟景項目推出撫仙湖一級保護區(qū)協(xié)議書》；3月38日，啟動拆除工作，拆除建筑面積2118.07平方米，占地面積1347平方米，清運渣土3000余方；4月14日，完成了地上建構筑物的拆除和垃圾清運工作；4月17日，在江川區(qū)自然資源局不動產(chǎn)交易中心完成九龍晟景項目黃金珠寶城（房權證號：江政字第1100013600號）房產(chǎn)的注銷工作；4月19日完成拆除地塊綠化草坪和樹木移栽的生態(tài)修復工作，生態(tài)修復面積約1800平方米，栽種冬櫻花、香樟樹共計85株。市級通過組織驗收并于2020年6月1日上報省水利廳，省水利廳于6月9日進行了現(xiàn)場核查，7月21日召開了現(xiàn)場確認會議。9月1日，省水利廳完成了關于九龍晟景項目《中央環(huán)境保護督察“回頭看”反饋意見問題整改完成情況確認表》。
2.關于“已通過的7個開發(fā)項目規(guī)劃存在與試驗區(qū)控規(guī)、撫仙湖禁控區(qū)規(guī)劃要求不符”的問題。對7個已審查審批項目開展規(guī)劃復查核查，對照檢查出的問題制定了整改意見，項目方分別按要求提交了規(guī)劃自檢自查報告和整改報告。太陽山、撫仙湖星空國際旅游度假社區(qū)（原仙湖錦繡）、廣龍旅游小鎮(zhèn)、寒武紀樂園項目和撫仙湖國際老年康體養(yǎng)生度假中心5個項目已重新編制項目規(guī)劃并報審通過；仙湖山水國際休閑旅游度假園項目原審批的規(guī)劃，除村民搬遷安置房建設外已停批停建，同時按照中央環(huán)保督查整改要求，啟動《撫仙湖立昌小鎮(zhèn)概念性規(guī)劃方案》、《撫仙湖立昌小鎮(zhèn)項目總體規(guī)劃》規(guī)劃整改工作，《撫仙湖立昌小鎮(zhèn)概念性規(guī)劃方案》于2019年12月26日經(jīng)澄江市2019年第八次規(guī)委會審議通過，2020年1月8日經(jīng)玉溪市規(guī)委會審議通過；《撫仙湖立昌小鎮(zhèn)項目總體規(guī)劃》于2020年6月18日經(jīng)澄江市2020年第四次規(guī)委會審議通過，并已報送試驗區(qū)生態(tài)建設與旅游改革發(fā)展專項工作組審查；撫仙湖華夏和諧文化園矣馬谷度假區(qū)項目自規(guī)劃審批后因項目方資金鏈斷裂未開工建設，現(xiàn)已停批停建，待新業(yè)主入駐后將按現(xiàn)行法規(guī)要求重新編制項目規(guī)劃并報審，同時于2019年12月4日向玉溪市政府上報《關于撤銷撫仙湖華夏和諧文化園矣馬谷度假區(qū)總體規(guī)劃批復的請示》（澄政請〔2019〕104號），項目整改完成前對項目停審停批。澄江市為加快推進“多規(guī)合一”，將多個專項規(guī)劃整合后，高標準編制《撫仙湖保護和科學利用專項規(guī)劃（2018—2035年）》，對撫仙湖周邊項目進行嚴格管控，該規(guī)劃于2019年12月19日通過省規(guī)委會審議，2020年4月1日已經(jīng)玉溪市政府批復。規(guī)劃成果統(tǒng)籌納入到玉溪市國土空間規(guī)劃體系內(nèi)，最終實現(xiàn)撫仙湖保護與發(fā)展“一張藍圖管到底”。
二、需要關注事項整改情況
（一）關于“省級專項監(jiān)測范圍外的入湖河道、沿湖濕地出水口水質較差”的問題
具體問題：根據(jù)澄江市環(huán)保部門提供的2016年至2018年入湖河道水質監(jiān)測結果及縣河長辦提供的資料顯示，撫仙湖在省級九湖專項監(jiān)測河流范圍之外的15條主要湖河道水質劣于V類。此外，審計期間，審計隨機選擇1個排水溝入河口、9個濕地出水口（1個入河、8個入湖），由第三方云南清源環(huán)境科技有限公司取水、監(jiān)測并出具監(jiān)測報告。取水時點的水質監(jiān)測報告顯示，所有點位水質均劣于撫仙湖水質，其中：1個排水溝入河口水質為IV類，9個濕地出水口水質分別為1個III類、2個IV類、2個V類，4個劣V類。上述省級專項監(jiān)測范圍外的入湖河道、沿湖濕地出水口不達標水長期大量流入撫仙湖，將對撫仙湖穩(wěn)定保持I類水質產(chǎn)生消極影響。
整改情況：已完成整改。已完成整改。一是截至2020年12月3日，農(nóng)污項目已完成335個村組截污治污施工，完成鋪設污水主管328.67千米，安裝入戶支管298.5千米。對已建成土壤凈化槽、塘表濕地等加強管護，有條件進入污水處理廠的污水都納管進廠處理，盡量減少不達標水流入湖體；通過改造二橫渠閘門，在旱季將經(jīng)過縣城的5條河道收集的水匯入二橫渠，并入污水處理廠主管，收集到污水處理廠進行處理。二是第二污水處理廠擴大納污范圍，現(xiàn)已新增鋪設處理廠配套管網(wǎng)63.1公里。第二污水處理廠于2020年8月底投入試運行，目前日處理量達到1~1.3萬立方米，增加了澄江市污水處理能力。三是結合縣城網(wǎng)格化截污治污工程對縣城片區(qū)13條入湖河道和北岸片區(qū)6條主要入湖河道進行了排查。將728個污水直排點進行了封堵、整治，并對部分河道進行清淤，河道治理共疏浚6.63公里，累計清淤6744.8噸，將污水處理廠以下老窯泥溝封填，徹底截斷污水。
下步工作措施：一是全面落實河（湖）長制，統(tǒng)籌入湖河道左右岸、上下游、干支流，深化實施“一河一策”，持續(xù)加大入湖河道、濕地等綜合整治，全面強化水質監(jiān)測預警，著力鞏固提升入湖河道脫劣成果。二是以持續(xù)深入開展雷霆行動為抓手，加快“智慧三湖”項目建設，實施休耕輪作區(qū)農(nóng)業(yè)面源污染控制示范項目，加快環(huán)湖截污治污工程建設，推動流域系統(tǒng)保護和綜合治理，確保撫仙湖水質穩(wěn)定保持I類。
（二）關于“2個已建成水環(huán)境保護治理項目被其他建設項目損毀”的問題
具體問題：1.呈澄高速公路一級路東大河段改造擴建工程，占用挖除“十二五”項目中的撫仙湖東大河流域水污染治理與清水產(chǎn)流機制修復工程的東大河西側設施（涉及直接投資額707.40萬元）。被占用挖除的54.92畝范圍內(nèi)的3個庫塘系統(tǒng)、1個礫石床、1個濕地和3公里的生態(tài)渠道等設施恢復方案，截至2019年5月31日，未上報，也未經(jīng)評估論證。2.澄江市仙湖大道工程，占用馬料河治理工程560平方米。被占用區(qū)域計劃按市政景觀綠化設計恢復，但截至2019年5月31日，恢復方案尚未上報，也未經(jīng)評估論證。
整改情況：已完成整改。
1.關于東大河路修建占用環(huán)保工程問題，按照澄江市（現(xiàn)為澄江市）人民政府第十七屆22次常務會議要求，澄江市交運局聘請北京中環(huán)尚達環(huán)保科技有限公司對實施恢復工程必要性開展評估論證，于2020年3月10日召開了專家評審會，對《東大河公路擴建工程占用“撫仙湖東大河流域水污染治理與清水產(chǎn)流機制修復工程”部分設施進行恢復工程必要性評估報告》進行評審，評審意見為：“呈澄高速公路一級路段改擴建工程占用撫仙湖東大河流域主要河流水污染治理與清水產(chǎn)流機制修復工程的部分設施在整個工程設施中的比例較小，對原有工程的生態(tài)環(huán)境服務功能影響較小，通過近期流域內(nèi)的村落截污治污、農(nóng)田休耕輪作、種植結構調(diào)整、北岸調(diào)蓄帶等工程實施和運行，所占用部分設施的功能得到了替代和補償，占用部分設施對東大河水質不會產(chǎn)生影響。根據(jù)實際情況，可以不再對所占用部分設施進行恢復?！睂＜医M一致同意通過該評估報告的評審，按照會議評審意見，可以不再對所占用部分設施進行恢復。
2.關于仙湖路改擴建工程占用馬料河治理工程生態(tài)恢復后進行評估論證的整改情況：仙湖路改擴建工程臨時占用馬料河治理工程560平方米的綠化，仙湖路改擴建工程綠化專項設計時，將占用馬料河治理區(qū)域納入仙湖路與環(huán)湖路平交口西側節(jié)點進行設計，該區(qū)域生態(tài)恢復工作于2019年4月30日完成。按照澄江市第十七屆縣人民政府第22次常務會議要求，澄江市交運局委托北京中環(huán)尚達環(huán)保科技有限公司編制《仙湖路改擴建工程占用馬料河流域主要河流水污染綜合整治與生態(tài)修復工程的生態(tài)修復評估報告》，2020年3月10日通過專家評審，評審意見為：“澄江市（現(xiàn)為澄江市）仙湖路改擴建工程臨時占用馬料河流域主要河流水污染綜合整治與生態(tài)修復工程的部分綠地，施工完成后進行了綠化修復，在占一補一的基礎上還增加了4287平方米的綠地面積，使該區(qū)域的生態(tài)環(huán)境功能得到了恢復和改善”。
三、審計建議采納情況
認真采納審計提出的“積極籌措資金，加快項目建設；嚴格管理資金，規(guī)范項目運行；加大治理力度，確保水質達標?！?/span>3個方面建議，并在下步工作中重點抓好以下工作：
一是強化資金保障，提速項目建設。圍繞“十三五”規(guī)劃收官目標，持續(xù)加強項目建設組織領導，強化多渠道資金籌措，加快調(diào)整撫仙湖山水林田湖草生態(tài)保護修復試點項目實施方案，提速推進“十三五”規(guī)劃項目和山水林田湖草試點項目建設，確保今年按期完成建設任務、盡早發(fā)揮項目生態(tài)環(huán)境效益。
二是強化資金管理，規(guī)范項目運行。嚴格按照相關規(guī)定撥付和使用財政資金，完善事前績效目標審核、事中績效運行監(jiān)控、事后績效評價的績效管理機制，強化資金績效跟蹤監(jiān)控，確保資金使用規(guī)范、安全、高效。嚴格執(zhí)行招投標和基本建設程序，規(guī)范采購行為，加強合同管理，切實降低項目運行風險。
三是保持攻堅定力，系統(tǒng)保護治理。堅定貫徹“共抓大保護、不搞大開發(fā)”戰(zhàn)略導向，嚴格執(zhí)行撫仙湖流域保護和科學利用專項規(guī)劃，嚴把規(guī)劃審查關口，依法依規(guī)對撫仙湖流域進行全方位管控，加快完成2.2萬余人生態(tài)移民搬遷安置，穩(wěn)步推進“森林撫仙湖”、“七彩撫仙湖”、“深藍撫仙湖”建設。以持續(xù)深入開展雷霆行動為抓手，加快實施“智慧三湖”、現(xiàn)代標準化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)面源和土壤污染控制示范、構建“三湖”流域健康水循環(huán)等重點項目，系統(tǒng)加大防污截污治污力度，全面統(tǒng)籌入湖河道和沿湖濕地出水口綜合治理，全力確保撫仙湖水質穩(wěn)定保持I類。
（中共玉溪市委 2021年1月5日）
編輯：玉溪市委 審核：